演讲期内，公司不存正在其他可能对投资者理解内部节制评价演讲、评价内部节制环境或进行投资决策发生严沉影响的其他内部节制相关严沉事项。

　　演讲期内，公司、子公司不存正在对外事项，公司取子公司彼此银行授信，已报经董事会及股东会审议、核准，并按及时履行消息披露权利。

　　公司连系风险评估成果，使用响应节制办法，将次要节制勾当可能面对的相关风险，节制正在可承受范畴之内。

　　公司资产添置（含便宜），实行预算办理，连系订单环境、产能规划及投入产出等方面进行审批节制。公司外购设备比价订价、合同签定和货款领取均按公司，履行相关审批手续。设备验收、调试及尾款领取确认，合适公司设备办理节制法式相关。

　　公司各部分按照计谋方针及成长思，连系行业特点，全面系统地收集相关消息，无效识别表里部风险。正在制定年度运营打算时，阐发面对的形势取坚苦，识别取阐发可能影响企业成长的风险峻素，并要求正在运营打算施行中进行阶段性阐发取评估；通过风险防备、风险转移及风险解除等方式，将风险节制正在可承受的范畴之内。

　　公司采购申请、价钱审批、采购订单及审批、采购入库、采购及采购付款等采购营业，均通过线上（OA、ERP）打点，无效强化了公司采购取付款办理的内部节制感化。

　　此中：发货节制、部分公用章利用及开票对账等方面存正在问题或不脚，营销部分已按照整改打算改良或落实。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司制定了《发卖取收款办理轨制》、《报价节制法式》及《合同评审节制法式》等相关，明白公司发卖取收款办理的营业流程、岗亭职责及审批权限。

　　按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求，正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。

　　为提高资金利用效率，公司按照董事会核准额度及范畴，正在不影响公司及子公司一般运营资金需乞降无效节制投资风险的前提下，操纵闲置自有资金，恰当地采办了平安性高、流动性好的理财富物，添加了公司自有资金收益，为公司和股东获取更多的投资报答。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司制定了《全面预算办理轨制》，进一步规范公司全面预算办理工做，提高预算编制取管控的科学性、合及无效性。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司成立了消息取沟通机制，明白内部节制相关消息的收集、处置、传送的法式和范畴，做好消息筛选、查对、阐发及整合，确保消息沟通及时、无效。

　　（4）司理层对董事会担任，由总司理、副总司理、财政总监及其他高级办理人员构成，按照董事会授权担任成立健全公司内控轨制，确保内部节制运转的无效性。

　　按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。

　　公司采纳优化供应商布局、取供应商计谋合做，采购部分设定降本查核方针，出台降本激励政策，严酷采购价钱（变更）审批管控，以及加大采购价钱审计监视的力度，无效节制采购成本。

　　按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司未发觉非财政演讲内部节制存正在严沉缺陷。

　　公司要求对口部分加强取行业协会、中介机构、营业往来单元以及相关监管部分等进行沟通和反馈，以及通过市场查询拜访、收集传媒等渠道，及时获取外部消息。

　　2、财政演讲内部节制缺陷合适下列前提之一的，认定为主要缺陷： （1）资产总额的 0。5%≤错报金额＜资产总额的1%。

　　演讲期内，公司各项资金结算营业合适公司营业范围，资金领取按公司，履行了相关审核、审批手续；银行告贷、单据营业按及时登记台账并规范办理；连系银行信贷政策及公司出产运营资金需求，合理利用银行授信额度，无效节制融资成本；公司及子公司资金均由集团统筹、调拨及审批，资金、单据及印章办理相对规范和平安。

　　纳入评价范畴的单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的100%，停业收入合计占公司归并财政报表停业收入总额的100%。

　　按照公司年度运营方针、打算及《全面预算办理轨制》相关 ，预算委员会按时组织、指点公司及子公司按照“自下而上”和“自上而下”相连系的体例编制了公司全面预算，经公司董事会（或授权）核准后，及时下达并要求公司及子公司认实施行。

　　3、财政演讲内部节制缺陷合适下列前提之一的，认定为一般缺陷： （1）错报金额＜资产总额的0。5%。

　　沉点关心的高风险范畴，包罗计谋、财政、市场、运营、法令及政策等方面，公司运营过程中，可能会晤对的相关风险。

　　演讲期内，公司财政演讲编制方案、确定严沉事项会计处置、清查资产、核实债权、结账、编制个体财政演讲、编制归并财政演讲、财政演讲对外供给前审核、财政演讲对外供给前审计、财政演讲对外供给等阶段，均按公司轨制相关施行，确保财政演讲及相关消息实正在、完整和无效。

　　公司财政核心对子公司财政实行垂曲办理，有权提请聘用、解聘全资或控股子公司财政担任人，并报公司核准。

　　此中：预算台账、预算补充等方面存正在问题或不脚，2025年公司预算编制、办理及施行中，将按要求进一步改善。

　　对于投资项目，公司严酷评估项目收益的可行性，沉点考虑价钱的合和风险的可控性，通过严酷的分级授权审批法式，对严沉投资实施全程，确保新项目获取平安、、审慎及无效。

　　同时，财政部分每月编制发卖办理台账，登记发卖出库、开票取收款数据，及时反映发出商品取应收账款账龄环境，并反馈营销部分。对超出信用期营业，及时取客户沟通、对账开票及收款。

　　自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间，未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。

　　节制无效；公司董事、监事和高级办理人员舞弊行为；外部审计发觉的严沉错报未被公司内部节制识别；审计委员会、内部审计部分对内部节制监视无效；内部节制评价成果，出格是严沉缺陷未获得整改。

　　（2）董事会对股东会担任，其由股东会选举发生，按照《公司章程》、《董事会议事法则》等相关履行职责，正在权柄范畴内行使公司运营决策权，并对公司内部节制的健全性和无效性担任。公司董事会由9名董事构成，此中董事3名。董事会下设想谋委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬取查核委员会四个专业委员会，除计谋委员会外，各专业委员会召集人全数由董事担任。公司各项管理轨制和放置，为董事、各专业委员会阐扬感化供给了充实保障。

　　公司董事会下设审计委员会，担任公司的内、外部审计的沟通、监视和核查工做，审核公司内部节制、财政消息及披露等事项。公司设立审计部，配备专职审计人员，正在审计委员会的间接带领下，依法开展公司内部审计相关工做。

　　未按照会计原则选择、使用会计政策；公司缺乏反舞弊节制办法；对很是规或特殊买卖的账务处置，没有成立响应的节制机制或没有实施且没有响应的弥补性节制；对期末财政演讲过程节制，存正在一项或多项缺陷且不克不及合理编制的财政报表达到线、一般缺陷。

　　此中：刀具供货布局、个体配件采购渠道等方面存正在问题或不脚，采购部分已按照整改打算改良或落实。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司制定了人力资本规划、人力资本办理节制法式，以及薪酬、聘请、培训、绩效以及考勤办理等相关规章轨制，并无效地贯彻施行。

　　演讲期内，财政部分每月对公司预算施行环境进行阐发和报告请示，对预算施行存正在问题，反馈义务部分查找缘由，并要求提出对策和督促整改。按照公司预算现实告竣环境，连系公司绩效查核机制，对义务部分进行绩效评价取查核，充实阐扬全面预算正在运营办理中的感化。

　　公司发卖营业，实行预算办理。年度发卖预算方针，按产物、按客户分化落实到每个营业员。财政部分每月核算、阐发发卖预算告竣环境，并及时反馈营销部分及公司带领，营销部分对存正在问题及时采纳办法改良。为保障年度发卖预算方针告竣，公司对营销部分及营业员业绩实行季度、年度查核并落实义务。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司制定了《资金办理轨制》和《资金打算办理法子》，明白资金出入审核、审批职责和权限，资金办理不相容职务分手，加强货泉资金出入风险管控力度，为公司资金平安、靠得住及高效供给轨制保障。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司制定了《物料采购办理轨制》、《设备采购办理轨制》、《采购节制法式》、《供应商办理节制法式》及《供方业绩考评法则》等相关轨制，明白公司采购取付款办理的营业流程、岗亭职责及审批权限。公司按期对原材料供应商进行办理取考评，确保采购到货材料及格，满脚产物制制的手艺质量要求。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司制定了《固定资产办理轨制》、《设备采购办理轨制》和《便宜设备办理法子》，明白资产添置、验收、保管、利用、、调拨及措置等相关，确保公司资产办理规范、利用高效及保管平安。

　　纳入评价范畴的次要营业和事项，包罗公司运营勾当中取财政演讲、消息披露事务相关的营业环节，包罗但不限于内部、风险评估、节制勾当、消息取沟通以及内部监视等几个方面。

　　公司定量尺度以停业收入、资产总额做为权衡尺度。内部节制缺陷可能导致资产、欠债相关的以资产总额为尺度；内部节制缺陷可能导致利润表相关的以停业收入为尺度。

　　演讲期内，公司发卖营业的订单评审、报价审批、合同/订单签定、产物发货、发卖开票及货款收受接管等方面，根基合适企业内部节制规范系统及公司相关，公司发卖取收款的内部节制，总体是无效的。

　　公司对严沉投资决策，要求正在项目论证时，相关部分参取阐发可能的风险，并提出防备应对办法；对可能发生的运营风险、平安风险、环保风险和财政风险，按期进行评估、提醒及完美， 确保各类严沉突发事务获得及时发觉并妥帖措置，无效防备各类可能风险或将丧失削减到最低程度。

　　按照企业内部节制规范系统及对内部节制严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷认定相关要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究、确定合用于本公司的内部节制缺陷认定尺度。

　　公司正在成长过程中，需要对、运营及财政等方面所面对的表里部风险，进行无效节制和防备。公司制定的各项内部节制轨制，可以或许确保岗亭职责和制衡机制无效运做，公司成立的决策法式订定合同事法则、通明，内部监视和反馈系统根基健全和无效。

　　按照公司，产物制制所需原材料、零部件及包拆物，采购部按照物料需求打算、近期出产需求环境，进行科学合理的备库采购；其他物料采购、设备及配件采购，按照《请购单》、《添置单》实施采购。采购合同签定、采购订单下达，均须按公司，履行相关审批手续。

　　按照公司，合适投标前提的工程类项目，成立投标小组（审计部分参取监视），已通过投标、竞标体例确定供应商，达到了无效节制项目成本目标。

　　同时，公司还通过号、宣传栏等体例，及时发布企业动态，实行厂务公开，让员工及时领会公司相关环境。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司制定了《对外办理轨制》，明白的办理准绳、履行法式、风险办理以及消息披露等相关事项及风控办法，对事项进行了明白规范。

　　公司取联系关系方的联系关系买卖签定书面和谈，和谈的签定遵照平等、志愿、等价、有偿的准绳，联系关系买卖的价钱采纳市场价钱，准绳上不偏离市场第三方的尺度，对于难以比力市场价钱或订价遭到的联系关系买卖，按照联系关系买卖事项的具体环境确定订价方式，明白相关成本和利润的尺度，并正在相关的联系关系买卖和谈中予以明白。

　　按照公司相关，财政部分每月初按时编制《资金出入打算表》，反映当月公司资金估计出入、亏损或不脚环境，同时，财政部分每月会对上月资金打算取现实出入存正在误差阐发，误差较大的及时反馈给相关部分申明缘由，提高资金打算精确性。通过资金打算办理，可认为出产运营所需资金，进行科学筹措、合理放置和无效利用，供给了需要的参考根据，也进一步提高了资金办理效益。

　　（3）高级办理人员和高级手艺人员流失严沉，对公司营业形成严沉影响； （4）主要营业缺乏轨制节制或系统性失效，且缺乏无效的弥补性节制； （5）公司内控严沉缺陷或主要缺陷未获得整改。

　　公司法务部分不按期组织公司带领、部分担任人、采购、发卖及相关人员加入的相关法令培训，提拔员工法令认识和风险分辨能力，防止合同签定、履行中可能存正在的法令风险。

　　按照企业内部节制规范系统，连系公司行业特点、营业成长、组织流程及办理方针，公司成立了合适公司成长的组织布局系统。包罗股东会、董事会（董事会下设：计谋委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬取查核委员会、审计部、证券法务部）、监事会、司理层以及财政核心、人力资本核心等具体本能机能部分，并明白了各本能机能部分正在决策、施行或监视等方面的职责权限，各机构之间分工协做、沟通畅畅、运转高效，表现了分工明白、彼此限制的管理准绳。

　　按照人力资本规划，连系出产运营现实需要，公司制定年度人力资本需求打算和绩效方针分化方案；成立岗亭技术取任职资历办理系统，对员工能力进行评价和办理，实行定岗定责，以岗选人，通过公开聘请、严酷的法式选聘优良人才，将职业、专业胜任能力做为选拔和聘用员工的主要尺度。成立、完美人力资本激励机制，中高层实行年薪制，完美绩效方针办理系统；通过对各级人员的培训、指点及查核评价，成立取绩效挂钩的薪酬轨制，激发员工的工做积极性，推进提高公司全体经济效益。

　　演讲期内，按照公司年度审计工做放置，内部审计部分开展了涵盖内部节制的次要方面和全数过程相关内部审计工做，为内部节制施行、反馈取完美供给了合理。

　　演讲期内，公司采购营业申请、价钱管控、合同签定、订单审批、到货验收、付款审批以及采购库存管控等方面，根基合适企业内部节制规范系统及公司相关，公司采购取付款的内部节制，总体是无效的。

　　公司对消息系统划分保密品级，成立完美的消息系统内部节制，对消息系统运维实行了前、后台办理，严酷手艺开辟取运营办理分手，不相容职责权限分手，确保消息系统运转平安靠得住。同时，加强了敌手艺文档的办理，优化消息资本的利用效率，保障手艺文档的平安完整。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司制定了《合同办理轨制》，进一步规范、明白合同评审、审批流程及办理办法，加强合同签定、施行风险管控力度，构成一套相对完美的合同风险管控系统。

　　上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴，涵盖了公司运营办理的次要方面，不存正在严沉脱漏。

　　公司党支部按期组织和积极，开展进修教育组织糊口会，不竭提拔本身本质和，充实阐扬正在公司出产运营中的榜样带头感化。

　　公司设立法务部分，设置装备摆设专职岗亭，礼聘专业律师，做为常年法令参谋，对公司相关部分拟签定的采购、发卖及商务等合同，进行事前法令审核、过后办事。

　　1、财政演讲内部节制缺陷合适下列前提之一的，认定为严沉缺陷！ （1）错报金额≥资产总额的1%？。

　　演讲期内，公司对存正在节制关系且已纳入本公司归并财政报表范畴的子公司，其彼此间买卖及公司买卖已做抵消。

　　（3）监事会对股东会担任，其由股东会选举发生，按照《公司章程》、《监事会议事法则》等相关履行职责，对公司董事、司理和其他高级办理人员职责履行环境以及公司内部节制无效性进行监视。公司监事会由 3名监事构成，设监事会 1名。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司制定了财政办理、联系关系买卖等相关轨制，规范公司会计核算取消息披露，提高会计消息质量，确保财政演讲合规、实正在完整，投资者、债务人及其他好处相关者权益。

　　演讲期内，公司固定资产添置、比价订价、合同签定、资产验收、货款领取、保管、资产核算及措置等办理和节制，根基合适企业内部节制规范系统及公司相关，公司固定资产办理的内部节制，总体是无效的。

　　按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在财政演讲内部节制的严沉缺陷和主要缺陷。

　　演讲期内，公司各相关部分拟签定的各类合同文本，均通过公司OA线上履行相关评审、审批手续。合同签定凭《合同审批单》，按《印章办理法子》履行相关手续后，加盖公章或合同公用章。公司合同办理的内部节制，总体是无效的。

　　总经来由董事会聘用，全面掌管公司出产、运营及办理等相关工做，并协调处置相关事项；组织实施董事会决议，向董事会演讲工做。

　　公司司理层通过加入周例会、月度质询会、财政阐发会、质量阐发会等会议，沟通、领会公司运营相关消息。公司日常文件传送、审批，通过各类特地单据传送，涉密文件采用保密传送，请示工做利用审批单。

　　按照企业内部节制规范系统及相关，公司制定《内部审计办理轨制》及其他相关，对内部审计部分职责、权限、内部工做法式做了明白，确保内部审计工做的规范性。

　　按照《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求（以下简称“企业内部节制规范系统”），连系华瑞电器股份无限公司（以下简称“公司”）内部节制轨制和评价法子，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对公司2024年12月31日（内部节制评价演讲基准日）的内部节制无效性进行了评价。

　　按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司未发觉非财政演讲内部节制的严沉缺陷和主要缺陷。

　　公司订单评审、价钱审批、产物入库、发货通知、发卖出库、发出商品、开票申请、发卖开票及收款等发卖营业，均通过线上（OA、ERP）打点，无效强化了发卖取收款办理的内部节制感化。

　　董事会通过出席董事会会议，监事会通过出席监事会会议、列席董事会会议，获悉公司财政情况及严沉事项等相关环境。

　　公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整，提高运营效率和结果，推进实现成长计谋。因为内部节制存正在的固有局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策和法式遵照的程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司设立了股东会、董事会、监事会及司理层的管理布局，成立了《公司章程》、《股东会议事法则》、《董事会议事法则》、《监事会议事法则》、《董事工做轨制》、《消息披露办理轨制》、《募集资金利用办理轨制》、《投资者关系办理轨制》、《总司理工做法则》及《联系关系买卖轨制》等相关管理法则，明白了股东会、董事会、监事会和司理层，正在决策、施行及监视等方面的职责、权限、法式和权利，构成了机构、施行机构、监视机构和运营机构科学分工、各司其职、无效制衡的管理布局，从轨制上了公司运营行为的合规、线）股东会是公司的最高和决策机构，《股东会议事法则》等轨制履行职责，享有法令律例和公司章程的，依法行使企业运营方针、筹资、投资、利润分派等严沉事项的表决权。

　　公司一直以让员工实现价值为企业运营导向，通过加强员工各类专业技术培训和继续教育，不竭提拔员工分析本质，为员工创制了实现价值的成长平台。

　　演讲期内，公司充实操纵OA、ERP系统，无效提拔了办公从动化、营业消息化程度，进一步加强公司消息取沟通的内部节制，同时也提高了消息沟通取传送效率。

　　公司成立联系关系买卖审批、会计营业处置、会计政策及会计估量变动、财政演讲编制取审核等节制流程，合理设置会计岗亭，明白会计核算、演讲编制、复核、审批的节制法式及职责分工，做到财政人员不相容职务分手。

　　公司高度注沉、阐扬党建引领感化，打制中国高端制制标杆企业，以优良产物人类为愿景，以逃求全体员工物质取两方面幸福为，一曲努力于打制幸福家园企业文化。

　　借帮微信群、邮件、ERP、OA及视频会议等体例，公司实现了内部交换的收集化、消息化，使得各办理层级、各部分、各单元以及员工取办理层的消息传送、沟通，愈加顺酣畅速。

　　每逢节假日，公司会为员工预备丰硕的节日福利及相关勾当；公司为关爱员工留守后代，暑假期间会举办“假日学校”；中秋节为全体员工父母寄送“中秋月饼”等等，关爱员工及家人，提拔员工的归属感和幸福感。

　　按照企业内部节制规范系统及其他相关，公司制定了《对外投资办理轨制》，对公司投资的根基准绳、投资的审批权限及审议法式、投资事项研究评估、投资打算的进展及义务逃查等，都做了明白。